פנסיה לעצמאי

שלום, אני עצמאי, מתלבט אם להפריש לקרן פנסיה. מצד אחד, זה מזכה במס, מצד שני, העמלות הנגבות גבוהות. כל זה בהתעלפ מהיעדר נזילות לחיבכון. מה החישוב לכדאיות? בברכה, עומר