• 19 בפברואר 2018

    משיכת כספי התגמולים מביטוח מנהלים לא פעילה

    שלום יש לי ביטוח מנהלים לא פעילה עקב פיטורים שהיו לי בעבר ויש לי שם סכום כסף
    ברצוני לבקש לפדות אותו לפני מועד הסיום בגיל 67
    אני יודע כי עליי לשלם מס של 35%
    אבל הבנתי שאם אחד מקרובי המשפחה שלי חולה מעל 75% אקבל איזשהוא פטור.
    אז הקרוב הוא אבא שלי ויש לו 100 אחוז נכות
    ורציתי לדעת האם אקבל הנחה במס ושנית מה התהליך?

    19 בפברואר 2018
  • מנהל הפורום עו"ד אבנר בן חיון 20 בפברואר 2018

    לפי תקנה 34(ב) (4) לתקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל) קיימת אפשרות למשיכת כספי תקמולים בפטורממס בטרם מועד הגבשות הזכאות למשיכה באם:

    (4) לאחר שהיה לעמית באותו חשבון, הוא או קרובו חלה או נפגע ונקבעה לו נכות צמיתה בדרגה של 75% או יותר על פי אחד החוקים המפורטים בסעיף 9(5)(א) לפקודה או על פי תקנות שהותקנו מכוח סעיף 9(5)(ב) לפקודה;

    "קרוב" מוגדר בתקנות מס הכנסה – בן זוג, הורה, הורי הורה, צאצא, וצאצאי בן הזוג ובן זוגו של כל אחד מהם;

    יש לבדוק מול חברת הביטוח באם מצב כזה מזכה במשיכה

    20 בפברואר 2018
forum moderator שלום, מה השאלה המשפטית שלך?