ראש השנה מסמל תמיד התחלות חדשות, חשבון נפש והזדמנות לפתוח דף חדש גם עבור עצמאים רבים שהשנים האחרונות לא בדיוק האירו להם פנים מבחינה כלכלית, חלקם אף הגיעו למצב של חדלות פירעון. אפשר להרכין ראש ולטעון ובצדק כמה קשה לשרוד פה כעצמאים, אבל אפשר גם לחשוב איך לחזור לפעילות עסקית ולהתאושש, גם אחרי חדלות פירעון. תקופה כזו של חשבון נפש יכולה להיות הרגע המושלם להעריך מחדש את הדרך העסקית, ללמוד מטעויות העבר ולתכנן התחלה חדשה ומושכלת יותר.
משרד עורכי הדין רושאל צולפייב, המתמחה בדיני מקרקעין ושיקום כלכלי לחברות, בין בהסדרי חוב ובין במסלול של חדלות פירעון, רואה מקרוב את הדילמות שעומדות בפני אנשי עסקים שרוצים לאמץ לחזור לפעילות עסקית לאחר חדלות פירעון. המסר שלו: זה אפשרי. זה לא בהכרח קל, אבל גם עסק שהתרסק יכול לחזור ולעמוד על הרגליים, עם ליווי נכון ומקצועי.
עו"ד צולפייב, איך בונים תכנית עסקית חדשה אחרי השחרור מחדלות פירעון רגל ומה הם הצעדים המשפטיים הנדרשים?
"בניית תכנית עסקית לאחר חדלות פירעון מחייבת יצירת שלבים מפורטים מההתחלה ועד לשיקום. תכנית כזו כוללת הערכות הכנסה והוצאות, הגדרת מודל פעילות, ניתוח שוק ומתחרים, ותזרים מזומנים. במסגרת התכנית, חשוב להדגיש מנגנוני בקרה כדי להימנע מצבירת חובות חדשים ולתמוך בשיקום כלכלי.
"בפן המשפטי, לאחר קבלת הפטר, מוסרות ההגבלות שהיו על בעל העסק וניתן לפתוח עסק עצמאי ללא צורך באישור מיוחד מבית המשפט. חשוב להציג בפני הרשויות (מס הכנסה, מע"מ, ביטוח לאומי) את קבלת ההפטר ואת מסמכי ההסדר הכלכלי לפרטי העסק החדש.
"יש לשים לב שאם בפשיטת הרגל נשארו חובות שנותרו צמודים, כגון מזונות או קנסות מדינה, הם ממשיכים לחול גם אחרי ההפטר. בנוסף, בשנים הראשונות תיתכן מגבלה בקבלת אשראי בנקאי או משכנתא, ולכן נכון להתנהל בהקפדה יתרה על תקציב ודיווחים.
"בין הדגשים הקריטיים ניתן למנות הגשת דו"חות כספיים ודיווחים תקופתיים לרשויות המס, והקפדה על תיעוד מלא של תזרים ופעילות העסק. מומלץ להיוועץ בעורך דין או רואה חשבון בתחילת הדרך כדי להימנע מטעויות שעלולות להוביל להסתבכות מחודשת. הגשת התכנית העסקית לבדיקת יועץ לפני פתיחת העסק תגדיל את הסיכוי להצלחה ותשפר את השיווק מול רשויות ובנקים.
"לאחר ההפטר ניתן לעבוד כשכיר או עצמאי, כולל רישום כעוסק, אך קיימות מגבלות בתחום ייסוד חברות בע"מ עד שלוש שנים מיום סיום פשיטת הרגל. בנוסף, חובה להימנע בכל מחיר מצבירת חובות חדשים, שכן הדבר עלול להוביל להליכים מחודשים ואף לאובדן השיקום הכלכלי".
אילו מבנים עסקיים מתאימים למי שרוצה לחזור לעולם העסקים אחרי פשיטת רגל?
"המבנים העסקיים הבסיסיים והמומלצים ביותר הם עוסק פטור ועוסק מורשה. עוסק פטור מתאים לעסקים קטנים מאוד ומאפשר להתחיל בפעילות עם בקרה אישית על ההכנסות וההוצאות. עוסק מורשה מיועד לעסקים בעלי היקף פעילות רחב יותר, מעניק גמישות יחסית מול רשויות המס, אך דורש הקפדה על ניהול תקין ודיווחים שוטפים.
"לאחר קבלת הפטר ניתן גם לפתוח חברה בע"מ ולשמש כבעל מניות ומנהל, מאחר שההגבלות שהיו בתוקף הוסרו. עם זאת, בשנים הראשונות קיים קושי בקבלת אשראי בנקאי, ולכן כדאי לשקול היטב את ההתנהלות הפיננסית ולהעדיף גיוס הון עצמי. מבנה נוסף שעשוי להתאים הוא שותפות עסקית, במיוחד למי שחווה פשיטת רגל ומתקשה בתחום האשראי. שותפות עם גורמים יציבים פיננסית מאפשרת פעילות עסקית תוך חלוקת סיכונים.
"חשוב לבדוק האם קיימות מגבלות על תחומי עיסוק מסוימים עקב פשיטת הרגל, כגון עריכת דין, תיווך או קבלנות, ולבקש תעודה להסרת מגבלות לפי הצורך. בכל מקרה מומלץ להתייעץ עם עורך דין לפני בחירת המבנה העסקי, כדי לוודא שההחלטה מתאימה לנסיבות האישיות והמשפטיות. בסיכום, עוסק פטור, עוסק מורשה או חברה בע"מ לאחר הפטר, ולעתים גם שותפות, הן האפשרויות המרכזיות, אך תמיד עם דגש על בקרה פיננסית והבנת מגבלות העיסוק".
איך מקימים חברה חדשה כשיש רישום של פושט רגל לשעבר. מה הן הדרישות והמגבלות?
"לאחר קבלת הפטר ניתן חוקית לרשום חברה בע"מ ולפעול כבעל מניות ומנהל. בעת פתיחת חברה יש להציג בפני רשם החברות את תעודת ההפטר, וייתכן שתידרש הצהרה שאין רישום פעיל של פשיטת רגל. הקמת החברה נעשית כמו לכל אזרח: מילוי טפסים, תשלום אגרה, הגשת תקנון חברה ורישום בעלי המניות והמנהלים.
"יחד עם זאת, קיימות מגבלות. בשלוש השנים הראשונות ממועד ההפטר הבנקים ורשויות האשראי מגבילים גישה לאשראי בנקאי משמעותי, הלוואות ומסגרות. בנוסף, יש מגבלות בענפים מסוימים כגון עריכת דין, תיווך נדל"ן וקבלנות, שם נדרש להציג תעודות להסרת מגבלות. לעתים גם קיימת דרישה לפיקוח מוגבר מצד המדינה, במיוחד בחברות רגישות פיננסית או כאלו שקשורות להליכי חדלות פירעון בעבר".
מה הן האסטרטגיות המשפטיות לבניית מוניטין עסקי חדש ולקבלת אמון מספקים וחברות?
"בניית מוניטין עסקי חדש דורשת שילוב של ציות, שקיפות, תכנון חוזי וניהול סיכונים נכון. שקיפות מלאה מול ספקים, שותפים ורשויות, הצגת מצב כלכלי מדויק והסבר על תהליך השיקום – כל אלה יוצרים אמון. ניהול רישומים כספיים מסודרים, דיווחים למס הכנסה וביטוח לאומי ועמידה בהסכמים מסחריים, מוסיפים תחושת יציבות.
"כמו כן, חתימה על חוזים עם תנאים ברורים ואחריות משפטית מפגינה מקצועיות וממזערת סיכונים. לעתים יש לכלול ערבויות או בטחונות כדי לשכנע ספקים לתת אמון. שימוש בכלים משפטיים כמו גישור והסדרים מחוץ לבית המשפט מאפשר יישוב סכסוכים בצורה הדדית ומהירה, ובכך משדר הוגנות.
"צוות משפטי או יועץ עסקי המלווה את העסק תורמים ליציבות ולהקרנת אמינות. גם בחירת מבנה תאגידי שקול, חברה, שותפות או עוסק מורשה, משדרים מסר עסקי נכון. ייעוץ משפטי בקביעת האסטרטגיה מגביר את האמון מצד גורמים עסקיים. יישום האסטרטגיות הללו מאיץ את שיקום המוניטין ומעלה את רמת האמון מצד ספקים וחברות".
איך מתמודדים עם קושי לקבל אשראי או הלוואות בנקאיות אחרי פשיטת רגל?
"לאחר פשיטת רגל קיים קושי ממשי בקבלת אשראי, הלוואות או מסגרת בנקאית. הבנקים מעריכים את רמת הסיכון על סמך היסטוריית האשראי, והרישום של פשיטת הרגל משפיע לשלילה במשך שנים. כדי להתמודד עם מצב זה, ניתן להתחיל בבניית אמון מחדש – הפקדת משכורות בחשבון, הימנעות ממינוס והתנהלות תקינה לאורך זמן. בנוסף, כדאי לשקול פנייה לגופים חוץ־בנקאיים מפוקחים המציעים אשראי מותאם למי שהיה בעבר בהליכי חדלות פירעון, אם כי בריביות גבוהות יותר.
"במקרים מסוימים ניתן להציע ערבויות אישיות או נכסים כבטוחה להלוואה ובכך להקטין את רמת הסיכון הנתפסת בעיני הבנקים. במקביל, חשוב לנהל תקציב מוקפד, להימנע מהתחייבויות מיותרות ולבנות תזרים מזומנים אמין. לאורך זמן, ככל שההתנהלות הפיננסית תהיה שקופה ומסודרת, כך גדל הסיכוי לשיפור דירוג האשראי ולפתיחת אפשרויות מימון נוספות".
מה הן ההשלכות המשפטיות של חובות שלא נמחקים גם אחרי קבלת הפטר?
"יש חובות שלא נמחקים גם לאחר מתן הפטר, והם ממשיכים לחול על החייב. בין החובות הללו ניתן למנות מזונות שנפסקו בבית משפט לענייני משפחה, חובות שנוצרו במרמה, חובות שנובעים מקנסות למדינה או חובות שהחייב הסתיר בכוונה מהנאמן ומהנושים. המשמעות היא שגם לאחר ההפטר, הנושים עדיין יכולים לפעול לגבייתם באמצעים משפטיים.
"לכן, חשוב מאוד להבין מראש אילו חובות נשארים בתוקף גם לאחר סיום ההליך ולתכנן בהתאם את ההתנהלות הכלכלית. עורך דין המתמחה בחדלות פירעון יכול לבדוק את סוגי החובות ולייעץ כיצד להתמודד איתם בצורה נכונה, אם באמצעות פריסת תשלומים, משא ומתן עם הנושים או נקיטת הליכים משפטיים מתאימים. אי התייחסות לחובות אלה עלולה לסכל את השיקום הכלכלי ולגרום לבעיות משפטיות נוספות".
איך מגנים על נכסים אישיים חדשים שנצברים לאחר סיום פשיטת הרגל?
"לאחר קבלת ההפטר, הנכסים החדשים שנצברים אינם חלק מההליך הקודם, והם שייכים לחייב במלואם. עם זאת, כדי להגן עליהם מפני הסתבכויות עתידיות חשוב לנקוט צעדים משפטיים נכונים. אחד הכלים הנפוצים הוא הקמת חברה בע"מ, כך שהנכסים הפרטיים מופרדים מהפעילות העסקית. במקרה של חובות חדשים, האחריות מוגבלת לנכסי החברה ולא לנכסים האישיים.
"בנוסף, ניתן לשקול שימוש בכלים משפטיים כגון נאמנות או ביטוחי חיים עם רכיב חיסכון, המספקים שכבת הגנה נוספת. חשוב גם לנהל רישום מדויק של הבעלות על נכסים ולשמור על שקיפות מול רשויות המס. עורך דין המתמחה בדיני חדלות פרעון ובמשפט עסקי יכול לסייע בבניית מבנה משפטי שמעניק שכבת ביטחון לנכסים האישיים החדשים".
האם יש מגבלות בתחומי תעסוקה מסוימים אחרי פשיטת רגל?
"במהלך ההליך עצמו קיימות מגבלות על עיסוק במקצועות הדורשים אמון גבוה, כמו עריכת דין, ראיית חשבון, תיווך נדל"ן, ניהול חברות או קבלנות. עם קבלת ההפטר, מרבית ההגבלות מוסרות, אך לעתים נדרש להציג תעודות או אישורים המעידים על סיום ההליך כדי לחזור ולעסוק בתחומים הללו.
"חשוב לדעת שגופים מסוימים, כמו בנקים או מוסדות פיננסיים, עשויים להציב מגבלות פנימיות על העסקת מי שהיה בעבר בפשיטת רגל, גם אם מבחינה חוקית אין לכך מניעה. לכן, מי שמתכנן לחזור לתחום רגיש מבחינת אמון, מומלץ שיבחן מראש את הדרישות ויתייעץ עם עורך דין כדי להימנע ממכשולים".
מה חשוב לדעת לגבי שיתופי פעולה עסקיים או שותפויות אחרי פשיטת רגל?
"לאחר פשיטת רגל ניתן להיכנס לשותפויות עסקיות, אך חשוב לעשות זאת בזהירות ובשקיפות מלאה. מומלץ לערוך הסכם שותפות מפורט המגדיר בבירור את חלוקת ההשקעה, האחריות והרווחים וכן את מנגנוני היציאה במקרה של מחלוקת. הגדרה משפטית ברורה מונעת אי הבנות וסכסוכים עתידיים.
"בשל הרקע של פשיטת הרגל, יש חשיבות כפולה ליצירת אמון מול השותפים. שקיפות לגבי העבר והצגת תכנית כלכלית מסודרת יעזרו לבנות מערכת יחסים יציבה. כמו כן, כדאי לשקול שימוש במבנה של חברה בע"מ לניהול השותפות, כדי להפריד בין האחריות האישית לבין פעילות העסק. ייעוץ משפטי בשלב ההקמה הוא חיוני ויכול לחסוך בעיות משפטיות וכלכליות בהמשך".
* המידע במאמר זה הינו כללי בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ משפטי מקצועי
(צילום ראשי: שאטרסטוק)
