פטור ממס מכספי פנסיה עקב נכות
יש לי אי כושר 100% ממוסד לביטוח לאומי ונכות לצמיתות 70%. אני מעוניין למשוך כספים מקרן פנסיה ופיצויים פיטורים. עד הפנסיה יש לי עוד שנים רבות. הודיעו לי שיש מס של 30% מכספים של הפנסיה (אם אני משחרר אותם עכשיו). השאלה-אם אני יכול לקבל פטור ממס עקב נכות ומה ההליך?
קרן פנסיה מעניקה כיסוי ביטוחי לתשלום פנסיה חודשית במקרה של נכות ככל שאירוע הנכות אירע בהיותך מבוטח פעיל בקרן. אם יש לך נכות בשיעור כזה יש ראשית לבדוק באם קיימת לך זכאות לפנסית נכות מהקרן והדבר האחרון שיש לעשות זה למשוך כספים מקרן הפנסיה בטרם תמצה ענין זה.
הנכות לא עקב עבודה.ולא בגין תאונת עבודה. אבל אני בכל זאת מעוניין למשוך מקרן פנסיה.. האם מגיע לי פטור מ 30% מס ? (הנכות הי מביטוח לאומי) ומה אני צריך לעשות?
זה לא משנהמה הסיבה לנכות. היא יכולה להיות מכל דבר. על פי תקנון הקרן, עמית שאריע לו מקרה של נכות בעת היותו עמית פעיל- זכאי לפנסית נכות (ישנם תנאים באם למשל מדובר על אירוע נכות שאירע בשל מחלה הקודמת למועד ההצטרפות וטרם חלפה תקופת האכשרה או באם מדובר על תאונת עבודה (שאז יש קיזוז מהתגמולים שמשולמים מהמל"ל (אך עדין קיימת זכאות לנכות). מציע לך למצות את הבדיקה בענין זה.
כש קיבלתי את הנכות לא הייתי מבוטח בשום קרן .ולא הייתי עמית פעיל לפני זה.
בעקרון, בהתאם לתקנות מס הכנסה קיימת אפשרות לפטור ממס בגין מצב נכות. יש לפנות לקרן הפנסיה בענין זה ולבקש ממנה את הפטור בגין המשיכה בשל המצב הבריאותי. סליחה שחוזר על הענין שוב אבל מציע למצות עד הסוף את הבדיקה באם יתכן וקיימת לך זכאות לפנסית נכות מהקרן. מציע שתעלה את הענין הזה כשאתה פונה אל הקרן