• 20 באפריל 2016

    משיכת כספי התמלוגים לפני סיום עבודה

    אני נאלץ למשוך כספי התמלוגים טרם פרישה בשל נכות שנקבעה לאבי. לצורך כך אגיש טפסי 159 לפקיד שומה וחקרו הפנסיה. מהו הסכום הפטור ממס? או כיצד מחושב? ברצוני גם לעבור לקופה אחרת. האם ניתן קודם לעבור ואז למשוך הכספים בפטור ממס מהקופה החדשה, או שהפטור ניתן רק מהקופה הנוכחית?

    20 באפריל 2016
  • מנהל הפורום עו"ד אבנר בן חיון 3 במאי 2016

    משיכת כספי התמלוגים לפני סיום עבודה

    בעקרון לא ניתן למשוך כספים מרכיב התגמולים בטרם סיום ההעסקה אצל המעסיק (אלא אם כן משיכת התגמולים היא בגין הפקדות ממעסיק קודם). בכל מקרה יש לבדוק מול קרן הפנסיה. בנוסף, משיכת כספי תגמולים עלולה לפגוע בזכאות לפנסית זקנה נכות ושאירים וגם ענין זה יש לבדוק מול קרן הפנסיה עצמה וכן לקבל ייעוץ פנסיוני מבעל רשיון (משווק פנסיוני או יועץ פנסיוני), שכן מדובר על פגיעה העלולה להיות משמעותית. לגבי גובה הפטור ממס, לפי תקנות מס הכנסה ניתן למשוך כספי תגמולים בפטור ממס בשל מצב בריאותי של "קרוב" (לרבות הורה) של העמית, בגובה סכום ההוצאות הרפואיות. לגבי המעביר לקרן הפנסיה מציע שתבדוק זאת מול קרן הפנסיה אליה אתה מבקש לעבור

    3 במאי 2016
שלום, מה השאלה המשפטית שלך?