עבירה של הלבנת הון בעסק - פורום עבירות מס כלכליות

שאלה חדשה
  • לירון

    נשלח ע"ילירון 10:21, 27 בנובמבר 2014

    האם עבירה של הלבנת הון של עצמאי עם משפחה תשפיע על חשבון הבנק המשפחתי שלא קשור לעסק?

    השב
  • מנהל הפורום:עו"ד איתי ברכה

    עו"ד איתי ברכה,מנהל הפורום

    16:40, 1 בדצמבר 2014

    שלום וברכה!

    עבירת הלבנת הון יכולה להשפיע על חשבון הבנק המשפחתי.
    אחת הסנקציות המשמעותיות שניתנות לבית המשפט ולתביעה כנגד החשוד בעבירת הלבנת הון היא חילוט רכוש.
    כהגדרה, ע"פ החוק, החילוט מוטל על הכספים הקשורים לעבירת הלבנת ההון אך במקרים רבים לא ניתן לערוך הפרדה שכזו באופן וודאי וע"כ מוטל החילוט על כלל נכסיו של החשוד.
    כמובן, בית המשפט הוא שעורך את השיקולים והאיזונים ופוסק בעניין קיומו של החלוט והיקפו.
    לאחר חילוט הכספים ניתן לעיתים לתקוף החלטת בית המשפט אך יש לבחון כל מקרה לגופו.
    בל נשכח כי למרות חילוט הנכסים מתאפשר לקבל קצבת מחייה מסויימת אותה פוסק בית המשפט.

    מדברים אלו אתה למד כי אכן קיים סיכוי כי עבירת הלבנת הון של עצמאי תשפיע על חשבון הבנק המשפחתי.

    תגובה

עבירות המס (עבירות לפי חוק מע"מ, פקודת מס הכנסה ועוד) מוגדרות כעבירות "צווארון לבן".
בית-המשפט העליון קבע, לא אחת, כי המדובר בעבירות המהוות "מכת מדינה" ו- "ספורט לאומי" שיש למגרן ולהוקיען בתוקף שכן פגיעה בקופת המדינה שוות ערך (אם לא יותר) לפגיעה ישירה בכיסו של כל אחד מאזרחי המדינה- גזל וגניבה של ממש.
מדיניות הענישה הנוהגת בבתי-המשפט בישראל הינה כי העונש ההולם והראוי לנאשמים שהורשעו בעבירות מס, גם בעבירות "טכניות" כדוגמת אי-הגשת דוחות חודשיים למע"מ הינו עונש מאסר מאחורי סורג ובריח לצד קנס כספי משמעותי, קל וחומר עת עסקינן בעבירות מס "מהותיות" כדוגמת ניכוי חשבוניות פיקטיביות במסגרת הדיווחים החודשיים.
לא פעם, המדובר בנאשמים (בעלי חברות, עוסקים מורשים, מנהלים פעילים ומעורבים אחרים) שזוהי להם ההסתבכות הראשונה בפלילים, הסתבכות שעלולה לשבש את כל מהלך חייהם האישיים והעסקיים.
מטרתו של הפורום הינו לתת מענה לשאלות הפונים בכל הנוגע לפן הפלילי בתחום המיסים, החל משלב הביקורת וההזמנה לחקירה ועד לשלב ניהול ההליך אל מול רשויות המס ובתי-המשפט.
ייצוג על ידי עורך-דין בקיא בתחום עבירות המס מחויב המציאות וחשוב מעין כמותו.